Повысить доходность сбережений? Легко!

Индивидуальный инвестиционный счет – отличное дополнение к банковскому вкладу

В условиях всеобщего снижения ставок по вкладам в российском банковском секторе многие вкладчики заинтересованы в новых финансовых продуктах, которые могли бы обеспечить доходность больше депозитов. С 1 января 2015 года государство предоставило такую возможность, введя индивидуальные инвестиционные счета.

Благодаря льготному налогообложению, которое в итоге и способствует получению внушительной доходности, эти счета по достоинству оценили и вкладчики, и инвесторы. Государство же данным нововведением сделало фондовый рынок более привлекательным и простым объектом инвестиций для всех граждан.

В течение трех лет на ИИС можно вкладывать ежегодно до 400 тыс. рублей, которые допускается инвестировать в различные инструменты фондового рынка, будь то облигации, акции, ПИФы и пр. Пополняется счет только в российских рублях, хотя вкладывать средства разрешено и в валютные ценные бумаги, например еврооблигации.

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ КАК ДОХОД

Итак, преимуществом ИИС является льготное налогообложение, выражающееся по закону в двух вариантах инвестиционных налоговых вычетов: непосредственно на взносы или на положительный финансовый результат (прибыль), полученный по ИИС.

ВАРИАНТ №1 КАК ПОЛУЧИТЬ ДОПОЛНИТЕЛЬНУЮ ДОХОДНОСТЬ В 13 %, НИЧЕГО НЕ ДЕЛАЯ

Один из вариантов льготного налогообложения позволяет воспользоваться вычетом в размере 13 % на сумму ежегодного взноса на ИИС (до 400 тыс. рублей).

Предположим, вы внесли на ИИС 100 тыс. рублей, следовательно, вы можете вернуть себе 13 тыс. рублей, если общая сумма НДФЛ, уплаченная вами за год, была не меньше 13 тыс. рублей. Максимально по вычету можно вернуть до 52 тыс. рублей (13 % от 400 тыс. рублей).

В прошлом номере газеты мы писали о налоговых вычетах, которые предоставляет государство, объясняя, сколько и за какие покупки, будь то квартира, лечение и пр., можно их получить. В случае с ИИС тратить деньги вовсе не придется. Сумму в размере до 400 тыс. рублей нужно просто внести на индивидуальный инвестиционный счет.

Однако если положенные на ИИС средства никуда не вкладывать, то среднегодовая доходность за три года составит 4,3 % (13 % поделить на три года), что ниже ставок банковских вкладов. Поэтому указанные средства в 400 тыс. рублей можно вложить, допустим, в высоконадежные государственные облигации с доходностью в среднем 8,5 %1 . Тогда доходность инвестора в первый год может составить 21,5 %. А средняя доходность инвестиций в течение трех лет при условии реинвестирования полученных доходов и налоговых вычетов будет уже 15,9 %. Суммарный результат за три года может составить 190,8 тыс. рублей2 .

Данный вычет может заинтересовать тех, кто получает в налоговом периоде доходы, облагаемые по ставке 13 % (например, заработная плата, продажа авто, недвижимости). В целом же этот вариант удобен тогда, когда человек не собирается самостоятельно играть на фондовой бирже, рассматривая ИИС как альтернативу вкладу или еще один дополнительный инструмент сбережений.

ВАРИАНТ №2 ОСВОБОЖДЕНИЕ ОТ УПЛАТЫ НДФЛ С ПРИБЫЛИ ОТ ТОРГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТУ

Другой вариант работает по окончании договора на ведение ИИС — инвестор освобождается от уплаты НДФЛ с положительного финансового результата (прибыли), полученного по операциям с этого счета. Но при этом вы не должны были пользоваться инвестиционным налоговым вычетом по ИИС «на взнос» в течение предыдущих трех лет.

Данный вариант скорее подходит продвинутым инвесторам, рассчитывающим получить от своих торговых операций еще больший доход, чем в первом случае.

Вычет «на взнос» может быть получен только в налоговом органе, вычет «на положительный финансовый результат» — или в налоговом органе, или у брокера (управляющего).

ПЛЮСЫ И МИНУСЫ ИНСТРУМЕНТА

Кроме возможности получить вычет по НДФЛ, можно отметить, что ИИС можно пополнять неограниченное количество раз, но в пределах максимально допустимой в год суммы. Кроме того, возможно менять компанию, в которой открыт ИИС (при этом дата открытия ИИС сохраняется).

Обратной стороной медали ИИС является то, что, даже если он был открыт через банк, не распространяется действие системы страхования вкладов. При этом деньги нельзя снимать даже частично, в противном случае счет придется закрывать, действие договора прекращается. При досрочном расторжении договора полученные из бюджета суммы возврата подоходного налога должны быть возвращены обратно в бюджет.

ГДЕ ОТКРЫТЬ?

Чтобы открыть ИИС, клиенту необходимо заключить договор о брокерском обслуживании или договор доверительного управления, в том числе это можно сделать в Севергазбанке.

Исходя из вида инвестиционных инструментов в Севергазбанке сформированы следующие инвестиционные стратегии:

1. Консервативная. Портфель ценных бумаг формируется из государственных облигаций (ОФЗ) и облигаций субъектов и муниципальных образований Российской Федерации.

2. Сбалансированная. Портфель ценных бумаг формируется из облигаций субъектов и муниципальных образований Российской Федерации, а также крупных корпораций.

3. Агрессивная. Портфель формируется исключительно из акций российских компаний.

Открытие ИИС само по себе ни к чему не обязывает. Принципиальное решение об инвестировании, а также о том, пользоваться ли готовой стратегией или торговать полностью самостоятельно, инвестор может принять как при открытии ИИС, так и позже.