Как индивидуальный инвестиционный счет помогает вернуть налоги с вашей зарплаты и заработать доходность значительно больше инфляции1.
Накопление средств на будущее всегда связано с их защитой от кризисов и нестабильности. Но как вложить сбережения с высокой надежностью и доходностью, чтобы получать пассивный доход, который даст возможность свободнее распоряжаться своим временем? В России, вопреки распространенному мнению, сейчас таких возможностей даже больше, чем в США и Европе, о чем хотелось бы подробнее рассказать.
У российских законодателей было время изучить западную практику в этом вопросе. В США накопительные счета появились в 1974 году и многократно дорабатывались. В Великобритании этот финансовый инструмент называют индивидуальным сберегательным счетом — Individual Savings Accounts (ISA). Он появился в 1999 году и на сегодня их открыто уже 15 миллионов. В Японии программа заработала с начала 2014 года и превысила 7 миллионов счетов.
В России индивидуальный инвестционный счет (ИИС) можно открыть с 2015 года2 . Главной особенностью этого счета стало право получения налоговых льгот. С момента появления ИИС в России количество счетов большими темпами растет, и сейчас уже этим инструментом пользуется более полумиллиона граждан. И в основном это люди без опыта работы на фондовом рынке, но осознающие преимущества данного инвестиционного инструмента. В США подобные счета имеют более 80 % населения, а в ЕС — около 70 %. Ожидается, что через несколько лет в России ИИС наберет не меньшую популярность. Практика развитых стран показывает, что люди редко пользуются таким счетом для кратковременных спекуляций, вкладывая денежные средства на длительный срок в решения с низким уровнем риска.
ИИС дает возможность копить любому человеку, будь то с небольшим достатком или серьезными доходами. Налоговые льготы по ИИС позволяют получить большую часть уплаченных налогов обратно на свои нужды. В итоге уже более 500 000 человек открыли ИИС и многие из них так или иначе связаны с финансами. Другие категории граждан часто не доверяют или не понимают программ от государства, в результате упускают свою выгоду и возможности. Что же в остатке? Одни пользуются своими знаниями в финансовой сфере, а другие — нет. А Вы — пользуетесь?
С появлением ИИС любой, кто желает инвестировать даже небольшие накопления, получил возможность вкладывать свои средства с доходностью выше, чем в госбанках3 , и при этом не думать о рисках потери сбережений. Госбанки демонстрируют надежность, но доходность по их депозитам меньше инфляции1 . Микрофинансовые организации предлагают по договорам займа высокие доходности и запредельный риск. Торговля на валютном рынке для физлица почти всегда оборачивается потерей денег из‑за того, что многие forex-компании играют против собственного клиента и не заинтересованы в получении клиентом прибыли. В то же время ИИС — это государственная программа2 , инвестиционный счет, который дает право на получение стабильного дохода в виде налоговых вычетов и процентного дохода.
КАКИЕ СУЩЕСТВУЮТ ТИПЫ НАЛОГОВЫХ ЛЬГОТ
Тип А
Возврат налога (инвестиционный вычет) в размере 13 % от внесенной суммы на ИИС в течение календарного года, но не более 52 000 рублей в год, — это 13 % от 400 000 рублей. Получать часть дохода в виде возврата налога можно ежегодно или по истечении 3‑х лет суммарной суммой.
Условия:
- наличие официального дохода, например, заработной платы;
- владение счетом не менее 3‑х лет.
Тип Б
Освобождение от налога на доход физических лиц всей суммы прибыли, полученной по торговым операциям на ИИС. Максимальный размер суммы налога, от которого вы можете быть освобождены, не ограничен.
Условия:
- владение счетом не менее 3‑х лет.
Первый вид вычета (Тип А) предоставляется на вносимую сумму, то есть внесение средств в конце декабря принесет уже в начале следующего года 13 % от вклада. Этот вид вычета подойдет всем, кто официально трудоустроен, сам активно не совершает операции на фондовом рынке и инвестирует в консервативные инструменты.
Федеральные налоговые службы (ФНС) оперируют уже собранными налогами, возвращая часть из них, поэтому совместно с Центральным банком РФ осуществляется особый надзор и контроль за рынком ИИС, что делает этот вид счета еще более надежным для инвестора.
ГЛАВНЫЕ ОСОБЕННОСТИ ИИС
- Получить налоговый вычет могут физические лица с официальным доходом;
- Вычет по ИИС можно получить на любой банковский счет, эти деньги можно потратить, не дожидаясь окончания 3‑х летнего срока;
- Забрать средства со счета ранее, чем через три года, можно с сохранением инвестиционного дохода, но с потерей налоговых льгот;
- Основная задача ИИС — это решение задачи создания инвестиций с доходностью существенно выше инфляции и депозитов, даже при небольших суммах.
КАК ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ
Получить налоговый вычет можно обратившись в ФНС на сайте gosuslugi.ru, nalog.ru, отправив документы по почте или лично в отделении налоговой инспекции. Кстати, взаимодействие с ФНС стало простым, как никогда, и продолжает совершенствоваться за счет электронных госуслуг. Вам потребуется заполненная декларация по форме 3‑НДФЛ, договор об открытии ИИС, справка о доходах, платежное поручение о зачислении денежных средств на ИИС и реквизиты вашего банковского счета для перечисления вычета. Получить налоговый вычет сейчас проще, чем кажется, — одновременно с открытием ИИС доступны сервисы по подготовке комплекта документов для налоговой.
РЕШЕНИЕ ДЛЯ ИИС
Принимая во внимание преимущества ИИС для инвесторов, Севергазбанк и компания «АЛОР» создали специальный продукт «Тандем» для граждан, которые не рассматривают для себя инвестирование в ценные бумаги, выбирая привычные решения в виде вкладов.
Инвестирование в «Тандем» позволяет получать процент на остаток денежных средств на счете в размере 4.25 % годовых4 и дополнительный доход в виде налогового вычета. Средняя годовая доходность при ежегодном пополнении счета достигает около 11 % годовых5 . Продукт получил название «Тандем», так как объединяет в себе, по сути, два источника дохода — процентные начисления и налоговый вычет, а также надежность двух финансовых организаций — СЕВЕРГАЗБАНКА и компании «АЛОР».
(1) По данным Росстата http://www.gks.ru / bgd / free / b04_03 / IssWWW. exe / Stg / d01 / 239. htm / (2) Ст. 219.1 НК РФ, ст. 10.2‑1 № 39‑ФЗ «О РЦБ» / (3) По данным ЦБ РФ http://www.cbr.ru / statistics / ?PrtId=int_rat / (4) Процентная ставка определяется пунктом 17.20 Регламента брокерско- го обслуживания https://alorbroker.ru / upload / iblock / 3ba / 2017_08_01_reglament-brokerskogo-obsluzhivaniya. pdf?_ga=2.59828845.1367096316.154 4424039‑1923166829.1541512674 Доходы, полученные от процентных начислений, облагаются налогом 13 %. Брокерская организация, в соответствии с законодательством РФ, является налоговым агентом для своих клиентов. / (5) Информация о доходности представлена с учетом успешного получения в полном объеме налогового вычета по ИИС (налоговых льгот типа А) и при условии ежегодного пополнения счета. Данное предложение не является банковским вкладом, страхование денежных средств не предусмотрено законодательством РФ.
Представленная информация носит ознакомительный характер, не является и не должна рассматриваться в качестве предложения или совета по покупке либо продаже ценных бумаг / контрактов / валюты, иных предлагаемых ООО «АЛОР +» (далее — Компания) инвестиционных продуктов. Сведения о ставках доходности, результатах инвестиционных решений являются индикативными, представлены исключительно для наглядности и не должны рассматриваться в качестве гарантий или обещаний в будущем эффективности деятельности (доходности вложений). Результаты инвестиционных решений клиента зависят от множества факторов, в том числе от суммы вложений, выбранного тарифного плана, сложившейся рыночной ситуации. По общему правилу, если иное не установлено законодательством Российской Федерации или договором с клиентом, сделки и иные операции с ценными бумагами / контрактами / валютой, иными предлагаемыми Компанией инвестиционными продуктами осуществляются Компанией на основании и в соответствии с условиями подаваемых клиентом поручений. Работа с ценными бумагами является рискованным видом деятельности, результаты инвестирования в прошлом не определяют доход в будущем. При подаче поручений клиенту следует самостоятельно оценить целесообразность, экономическую обоснованность, юридические и иные последствия, риски и выгоды от сделки или иной операции с ценными бумагами / контрактами / валютой, иными предлагаемыми Компанией инвестиционными продуктами, принимая решения исключительно своей волей и в своем интересе, в том числе предварительно изучив условия заключенных с Компанией договоров и ознакомившись с предупреждением о рисках, связанных с проведением операций на рынке ценных бумаг и срочном рынке (Приложение 5 к Регламенту брокерского обслуживания Компании). Брокерские услуги предоставляются ООО «АЛОР +» на основании Лицензии № 077‑04827‑100000, выданной ФСФР России. ООО «АЛОР +» ИНН 7709221010 КПП 775001001. Депозитарные услуги предоставляются ООО «АЛОР +» на основании Лицензии ФСФР № 077‑10965‑000100 от 22.01.2008 г.