В прошлом номере нашей газеты мы давали подробные советы по использованию внешнего финансирования для пополнения оборотных средств предприятий. Сейчас мы хотели бы детальнее остановиться на том, как без ошибок применять банковское кредитование для финансирования таких инвестиционных целей, как приобретение или создание основных средств, включая спецтехнику, оборудование, объекты капитального строительства
1. Если собираетесь инвестировать в развитие нового направления деятельности, и для этого необходимо приобрести автотранспорт или построить здание, то первым делом рассмотрите именно инвестиционное кредитование, а не другие виды заимствований.
Не рекомендуется для этой цели использовать и собственные оборотные средства (если нет их явного излишка), так как их все равно в будущем придется пополнять. Оборотные средства — «кровь» бизнеса, и их резкое снижение может серьезно подорвать текущую деятельности компании. Поэтому просто концентрировать у себя на счете средства на протяжении нескольких месяцев или, еще хуже, не расплачиваться какое‑то время с поставщиками — такая тактика не будет панацеей.
Если процентные ставки по краткосрочным кредитам более низкие, чем по длинным, это не должно вводить вас в заблуждение. Размер платежа по кредиту может оказаться неподъемным. Кроме того, беря короткие кредиты из‑за более низкой ставки в надежде на перекредитование в дальнейшем, можно попасть в затруднительное положение. Ситуация в экономике может измениться, приведя к росту процентных ставок либо к усложнению доступа к ресурсам в принципе.
Обратите внимание, что при инвестиционном кредитовании погашение кредита будет происходить планомерно по графику платежей, в отличие от торгового кредитования, когда после окончания денежного цикла предприятия банку возвращают сразу всю сумму задолженности.
2. Инвестиционный кредит оптимально брать на срок амортизации приобретаемого имущества. Амортизация в экономике — это не только прямой и физический износ. Приобретая активы, которые не оборачиваются, нужно иметь в виду, что по мере амортизации они переносят свою стоимость на тот товар, которым торгует компания, или ту продукцию, которую вы производите, или услуги, которые оказываете.
Условно говоря, если недвижимость будет амортизироваться 15 лет, то на протяжении этого времени ежемесячно ее стоимость будет переноситься на продукцию. По прошествии этого времени вся стоимость актива будет перенесена на себестоимость продукции, тем самым окупятся затраты на приобретение актива. Само имущество к этому моменту либо перестанет быть полезным и выйдет из строя, либо перейдет в собственный капитал. Если актив не приобретается в собственность, а арендуется, то в стоимости конечной продукции это также учитывается. Но при этом к окончанию срока договора аренды предприниматель остается ни с чем, а по окончании срока кредитного договора получает чаще всего увеличенный собственный капитал.
Если актив не приобретается в собственность, а арендуется, то в стоимости конечной продукции это также учитывается, но при этом к окончанию срока договора аренды актив остается у арендодателя.
3. При запуске в работу приобретенных с помощью длинного кредитования внеоборотных средств вы можете использовать торговое кредитование для финансирования оборотных активов.
Более всего оборотных средств требуется в сфере производства, где необходима закупка сырья, и в сфере торговли, когда полки магазина нужно наполнить товарами. Менее всего оборотных активов соответственно требуется в сфере услуг.
4. Изучите подробнее кредитные программы банков. Возможно, есть программа с льготными условиями на первое время. Наличие льготного периода позволяет клиентам более эффективно использовать полученные средства. Например, по программе СЕВЕРГАЗБАНКА для приобретения основных средств на сумму до 20 млн руб. на первые два года действует льготная ставка от 9,45 % годовых.
| АМОРТИЗАЦИОННАЯ ГРУППА | СРОК ПОЛЕЗНОГО ИСПОЛЬЗО | КАКИЕ ОБЪЕКТЫ ОТНОСЯТСЯ |
|---|---|---|
| 1 | 1-2 года | Недолговечные машины и оборудование, включая насосы, пневмодвигатели, инструмент строительно-монтажный ручной и механизированный, оборудование для различных способов добычи нефти и газа, медицинские инструменты. |
| 2 | 2-3 года | Оборудование буровое нефтепромысловое, геолого-разведочное, для горнодобывающих производств; машины для заготовки грубых кормов; подъемники грузопассажирские и др. |
| 3 | 3-5 лет | Трубопроводы внутрицеховые и наружные, приборы для измерения (обнаружения) ионизирующих излучений; радиостанции приемно-передающие переносные; автобусы (длиной до 7,5 м), мотолодки и др |
| 4 | 5-7 лет | Здания из пленочных материалов и киоски; цифровые мини-АТС и точки доступа Wi-Fi; часы специальные; печи и горелки; автобусы и автобусные поезда, лесовозы, транспортные средства для ЖКХ; насаждения ягодных культур и др. |
| 5 | 7-10 лет | Сборно-разборные и передвижные здания (кроме жилых); сооружения для животноводства и лесной промышленности; комбайны; аппаратура и устройства для автоматизации технологических процессов; турбины паровые и газовые и др. |
| 6 | 10-15 лет | Здания жилые общего назначения (облегченные); промышленные сооружения; воздушная линия электропередачи (на металлических и железобетонных опорах); устройства охранной сигнализации; суда грузоподъемностью до 700 т; вертолеты и самолеты; контейнеры; насаждения многолетние косточковых культур и др |
| 7 | 15-20 лет | Здания (кроме жилых); канализационные сети; мосты деревянные; суда сухогрузные, самоходные морские и речные суда мощностью до 600 л.с.; тепловозы и вагоны; насаждения многолетние винограда; литературные произведения и др. |
| 8 | 20-25 лет | Здания (кроме жилых) бескаркасные со стенами облегченной каменной кладки; дорога железная и подъездные пути; печи доменные и коксовые; суда грузопассажирские речные (кроме круизных судов); поезда и оборудование для транспортировки длинномерных грузов, вагоны пассажирские; сейфы и др. |
| 9 | 25-30 лет | Овоще- и фруктохранилища с каменными стенами; сооружения для сжижения, хранения и регазификации газа; причал деревянный; суда и плавсредства, обслуживающие речной флот; электровозы, вагоны грузовые крытые и др. |
| 10 | 30+ лет | Здания, кроме вошедших в другие группы; круизные суда, доки плавучие морские; эскалаторы; насаждения многолетние декоративные озеленительные и др. |
5. Кроме собственных источников финансирования и банковского кредитования, основные средства можно приобретать с помощью лизинга. Одним из его известных преимуществ является ускоренная амортизация и более выгодное налогообложение, однако важно учитывать ряд особенностей данного инструмента.
За счет того, что лизинговые компании предоставляют не денежные средства в чистом виде, а собственные единицы техники, оборудование и др., лизинг упрощает и ускоряет процесс приобретения основных средств, но делает их более дорогими по сравнению с банковским инвестиционным кредитованием. Соответственно размер платежей становится больше, что в свою очередь сильнее «давит» на оборотные средства.
Нередко банк видит, что бизнес потенциального клиента прибыльный и имеет хорошие перспективы, но ведение финансовой отчетности оставляет желать лучшего. Тогда банк может порекомендовать предпринимателю обратиться в лизинговые компании, где требования к бухгалтерской отчетности более мягкие. Но это не должно вводить в заблуждение — считать размер платежа все так же важно.
Например, тягач или экскаватор служат длительный срок. Поэтому задача в финансировании ставится таким образом, чтобы платеж по ним был минимальным, и как можно меньше средств отвлекалось каждый месяц из оборота. Это призвано поддержать финансовую подушку безопасности (ведь она у вас есть?). И если вдруг в какой‑то момент снизятся продажи или временно перестанут платить подрядчики, у компании должно быть достаточно средств на платеж банку, чтобы не попасть под дефолт.
Автор: Заместитель Председателя Правления СЕВЕРГАЗБАНКА Денис Лукичев
Кредиты для бизнеса доступны по сниженным ставкам
Кредитные средства помогают малому и среднему бизнесу пополнять оборотный капитал и финансировать инвестиционные проекты с целью модернизации оборудования, закупки техники, расширения производственных и торговых площадей. В СЕВЕРГАЗБАНКЕ в настоящее время доступны специальные кредитные программы, которые помогут решить различные бизнес-задачи юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
ВМЕСТЕ ВЫГОДНЕЕ
СЕВЕРГАЗБАНК включен в список уполномоченных банков «Федеральной корпорации по развитию малого и среднего предпринимательства» («Корпорация МСП») в рамках программы стимулирования кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. Кредиты на инвестиционные цели теперь можно получить по сниженной процентной ставке! Программа предусматривает ставки 9,6 % и 10,6 % годовых* (в зависимости от отрасли), без комиссий за выдачу и досрочное погашение.
ДОВЕРИЕ БЕЗ ЗАЛОГА
Кредитование клиентов, регулярно пользующихся расчетно-кассовым обслуживанием в СЕВЕРГАЗБАНКЕ, возможно без залога и с минимальным пакетом документов по ставке 8 % годовых**. Сумма кредита по данной программе составляет до 1 млн руб.
ДВА ГОДА НА РАСКРУТКУ
По программе СЕВЕРГАЗБАНКА для приобретения основных средств на сумму до 20 млн руб. на первые два года действует льготная ставка от 9,45 % годовых***. Наличие льготного периода позволяет клиентам более эффективно использовать полученные средства.
КОНТРАКТЫ БЕЗ АНТРАКТОВ
Помимо тендерных банковских гарантий СЕВЕРГАЗБАНК предоставляет экспресс-кредиты на выполнение госконтракта, который заключен с заказчиком по результатам проведения аукциона или конкурса. Срок принятия решения о возможности предоставления тендерного кредита равен всего одному рабочему дню.
ЮБИЛЕЙНОЕ РКО
В связи с тем, что этот год для СЕВЕРГАЗБАНКА юбилейный (в апреле ему исполнилось 25 лет), клиенты могут воспользоваться специальными праздничными предложениями. В течение всего текущего года для тех юридических лиц, кто зарегистрировал бизнес в 1994 году (год основания банка), а также для индивидуальных предпринимателей, родившихся в 1994 году, доступно бесплатное открытие расчетного счета. Данная акция распространяется и на тех, кто обращается за открытием РКО в банк 25 числа каждого месяца.
ФАКТОР РОСТА
Финансировать торговую деятельность предприятие может и с помощью такой услуги, как факторинг. СЕВЕРГАЗБАНК и ООО «Факторинговая компания Русского Севера» (ФКРС) предлагает комплекс услуг в обмен на уступку дебиторской задолженности. Теперь поставщику не нужно ждать, пока закончится отсрочка платежа и покупатель перечислит средства. С помощью факторинга деньги за товар продавцу поступают сразу, что значительно ускоряет оборачиваемость средств. ФКРС предлагает максимально быстрый возврат до 90 % от дебиторской задолженности.
Сергей Труфанов